Pengendalian Risiko dalam Akad Pembiayaan Murabahah dan Mudharabah pada Bank Pembiayaan Rakyat Syariah (BPRS) Madina Yogyakarta
DOI:
https://doi.org/10.55606/jurripen.v4i2.5830Keywords:
BPRS, Financing, Mudharabah, MurabahahAbstract
Risk control mechanisms in murabahah and mudharabah financing are implemented to anticipate potential risks arising from the customer's position. The objective is to uphold sharia principles while ensuring that the mitigation efforts by Sharia Rural Financing Banks (BPRS) provide advantages for both the bank and the wider community, particularly the customers. This qualitative case study investigates BPRS Madina in Yogyakarta. The findings reveal that BPRS Madina adopts several approaches to mitigate risks in murabahah and mudharabah financing. First, it verifies the completeness of financing documents using available data sources. Second, it checks for any history of problematic financing by the customer. Third, when necessary, the bank conducts restructuring to minimize risk. Additionally, BPRS Madina carries out risk control measures based on DSN MUI Fatwa No. 04/DSN-MUI/IV/2000 on Murabahah Financing and No. 07/DSN-MUI/IV/2000 on Mudharabah. While Islamic financial institutions do not inherently require guarantees in financing, they are permitted to request collateral to prevent losses. This collateral is not intended to ensure full compliance with the contract terms but rather to safeguard the return of the capital provided. Lastly, the risk management strategies employed by BPRS Madina for murabahah and mudharabah financing are deemed effective, as less than 1% of customers currently encounter issues, and operational risks remain well-managed.
Downloads
References
Abu Zahrah, Muhammad, al-Mālikiyah wa Nazhāriyah al-‘Aqd, Bairut: Dâr al-Fikr Al- ‘Arabi, 1976.
Ahmad, Tariqullah Khan Habib, Manajemen Risiko Industri Keuangan, Solo: Aqwam Media Profotika, 2014.
Adlan, Athiyah, Mausūah al-Qawā’id al-Fiqhiyyah, Qāhirah: Dār al-Iman, t.th
Ali, Fikri, al-Muāmalah al-Maddiyah wa al-Adābiyah, Qâhirah: Mathba’ah Musthafa al-Babiy al-Halabiy, 1992.
Arifudin, Opan, Udin Wahrudin, Fenny Damayanti Rusmana, Manajemen Risiko, Bandung: Widina Bhakti Persada, 2020.
Anis, Ibrahim, et al, al-Mu’jam al-Wasḭţ, Qâhirah: Dar Ihya’ al-Turaṡ al-‘Araby, 1972.
Anshori, Abdul Ghofur, Pembentukan Bank Syariah Melalui Akuisisi dan Konversi: Pendekatan Hukum Positif dan Hukum Islam, Yogyakarta: UII Press, 2010
Antonio, Muhammad Syafi’i, Bank Syariah dari Teori dan Praktek, Jakarta: Gema Insani, 2005.
_______________________, Bank Syariah bagi Bankir & Praktisi Keuangan, Jakarta: Bank Indonesia kerja sama Tazkia Institute, 1999.
Anton, M. Moeliono, Kamus Besar Bahasa Indonesia, Jakarta: Balai Pustaka, 1989
Al-‘Anzi, Su’ud bin Mulluh Sultan, Saddu Dzarai’ ‘inda al-Imam Ibnu Qayyim al-Jauziyyah, wa atsaruhu fḭ ikhtiyāratihi al-fiqhiyyah, Urdun: Dâr al-Atsariyyah, 2007.
Arifin, Zainul, Dasar-dasar Manajemen Bank Syariah, Jakarta: Pustaka Alvabet, 2006.
Athiyah, Fayad, al-Tathbḭq al-Masrafiyah li al-Bai’ al-Murābahah Fḭ Dhau’ al-Fiqh al-Islamy, Qâhirah : Dâr an Nashr, 1999.
Ascarya, Akad dan Produk Bank Syariah, Jakarta: Raja Grafindo Persada, 2011.
Ashraf Usmani, Muhammad Imran, Meezan bank’s Guide to Islamic Banking, Pakistan: Dâr al-Ishat, 2002. Ascarya, Akad dan Produk Bank Syariah, Jakarta: Raja Grafindo Persada, 2011.
Al-Shawy dalam Abdurrahman al-Jazeri, Fiqh ala Madzāhibi al- Arba’ah, juz 3, Bairut, Dār al-Fikr, 2005.
Al-Ba’li, Mahmud Abd al-Hamid, al-Istiṣmār wa al-Riqâbah al-Syar’iyyah, Qāhirah: Maktabah Wahbah, 1991.
Al-Zarqa’, Mustafa Ahmad, al-Madkhal al-Fiqh al-‘Ām al-Islamy fḭ Tsaubihi al-Jadḭd, Bairut: Dâr al- Fikr, 1968.
Al-Dardir, Ahmad bin Muhammad bin Ahmad al-Adawiy, al-Syarh al-Kabḭr ‘ala Hasyiyyah al-Dasuqi, Bairut: Dār al Fikr, 1978.
Darmawi, Herman, Manajemen Risiko, Jakarta: Bumi Aksara, 2016.
DSN MUI, Himpunan Fatwa Keuangan Syariah, Jakarta: Penerbit Airlangga, 2002
Fahmi, Irham, Manajemen Risiko : Teori, Kasus, dan Solusi, Bandung: Alfabeta, 2011.
Faisal, Perlindungan Hukum Bagi Bank Syariah dan Nasabah dalam Pembiayaan Murabahah, Jakarta: Kencana, 2011.
Dewan Syariah Nasional MUI dan Bank Indonesia, Himpunan Fatwa Dewan Syaria Nasional MUI, Jakarta; CV. Gaung Persada, 2006.
Al Farat, Yusuf Abdurrahman, al-tatbiqāt al-mu’āsirat lisadd al-dzari’at, Qâhirah: Dār al-Fikri al-‘Arabi, 2003.
H.A. Djazuli,et.al,. Kitab Undang-Undang Hukum Islam Perdata, Bandung: Kiblat Press, 2002.
Harahap, Nasrun Teknik penelitian Hasil Belajar, Jakarta: Bulan Bintang, 1985.
Haroen, Nasroen, Ushul Fiqh 1, Jakarta: Logos Wacana Ilmu, 1977.
Haroen, Nasroen, Fiqh Muamalah, Jakarta: Gaya Media Pratama, 2007.
Hanbal, Ahmad, Al-Musnad, Qāhirah: Dār al-Hadis, 1416H/1995M
Ikatan Bankir Indonesia (IBI), Manajemen Risiko 2, Jakarta: Gramedia Pustaka Utama, 2016.
Iskandar, Metodologi Penelitian Kualitatif, Jakarta: Gaung Persada, 2009.
Ilham, Ahmad, Pedoman Umum LKS, Jakarta: PT. Gramedia Pustaka Utama, 2010.
¬¬____________, Ini Lho Bank Syariah! Memahami Bank Syariah dengan mudah ,Jakarta: PT Gramedia Pustaka Utama.2015.
Indrawan W.S, Kamus Ilmiah Populer, Jombang: Lintas Media, 1999
Al-Jauziyah, Ibnu Qâyyim, I’lam al-Muwaqqi’in ‘an rabb al-‘alamin, Bairut: Dâr al-Jail
Al-Jâziri, Abdurrahman, Fiqh ala Madzāhibi al-Arba’ah, Bairut: Dâr al-Fikr, 2005.
Al-Marghinâni, Burhanudin, al-Hidāyah Syarh Bidāyah al-Mubtady, Bairut: Dâr al-Fikr: 1998.
Al-Mawardi, Abu Hasan , al-Hâwi al-Kabîr, Bairut: Dâr al-Fikr: 1993)
Al-Manāwḭ, Faidh al-Qadḭr Syarh al-Jāmi’ al-Shaghḭr, Qāhirah: Dār al-Fikr
Maralis Reni, Triyono Aris, Manajemen Risiko, Yogyakarta: Deepublish, 2019.
Muhammad bin Ismail Al-Kahlani, Subulu As-Salam, Qâhirah: Maktabah wa Mathba’ah Musthafa al-Babiy al-Halabi, 1960.
Muhammad, Manajemen Bank Syariah, Yogyakarta: UPP AMP YKPN, 2002.
Musa, Muhammad Yusuf, Al-Fiqh al-Islamy, Qâhirah: Mathabi’ Dâr al-Kitāb al-‘Arabi, 1958.
Al-Nadawi, Ahmad Ali, Al-Qāwa’id al-Fiqhiyyah wa Dhāwabith al-Fiqhiyyah, 1419H/1999M.
Karim, Adiwarman A, Bank Islam Analisis Fiqih dan Keuangan, Jakarta: Rajawali Pers, 2011.
__________________, Ekonomi Islam Suatu Kajian Kontemporer, Jakarta: Gema Insani Press, 2001.
Kasāni, Al- Alaudin, Badāi’ al-Shanāi’ fḭ Tartḭb al-Syurai’, Bairut: Dâr al- Fikr, 1996.
Kasmir, Manajemen Perbankan, Jakarta: PT. Raja Grafindo Persada, 2011.
Iskandar, Metodologi Penelitian Kualitatif, Jakarta: Gaung Persada, 2009.
Jonathan Sarwono, metode penelitian kuantitatif dan kualitatif, Jakarta: Alfabeta, 2008.
Perwaatmadja Karnaen dan Antonio Muhammad Syafi’i, Apa dan Bagaimana Bank Islam, Yogyakarta: Dana Bhakti Prima Yasa, 1992.
Al-Qarafi, Syihab al-Din Ahmad Idris, Tanqḭh al-Fushūl, Bairut: Dâr al-Fikri, 2003.
________________________________, al-Furūq, Bairut: ‘Alam al-Kutub.
Ridwan, Muhammad, Konstruksi Bank Syariah, Yogyakarta: Pustaka SM, 2007.
S, Burhanuddin, Hukum Kontrak Syariah, BPFE-Yogyakarta, 2009
Saeed, A. Abdullah, Study of Riba And Its Contemporary Interpretation, New York: Koln, 1966.
Sābiq, Sayyid, fiqh al-Sunnah, Bairut: Dâr al-Fikr, 1981.
Al-Shāwy dalam Abdurrahman al-Jazeri, Fiqh ala Madzahibi al- Arba’ah, juz 3, Bairut, Dâr al-Fikr, 2005.
Sukardi, Metode Penelitian Pendidikan Kompetensi dan Praktiknya, Jakarta: PT Bumi Aksara, 2003.
Suharto, Perekayasaan Metodologi Penelitian, Yogyakarta: Andi, 2011.
Sugiyono, “Metode Penelitian Kuantitatif, Kualitatif, dan R&D”, hlm.225.
Sumarin, konsep kelembagaan perbankan syariah, Yogyakarta: Graha Ilmu, 2012.
Al-Suyūthḭ, Jalāluddin, al-Jāmi’ al-Shaghḭr, Bairut: Dār al-Kutub al-Islamiyah
Al-Syarbaḭni, Muhamamad al-Khāthib, Mughnḭ al-Muhtāj, Bairut: Dâr al Fikr, 1978.
Al-Syāţibi, al-Muwāfaqah fḭ ushūl al-Ahkam, Bairut: Dâr al-Rasyād al-Hadisah.
Syafei, Rachmat, Fiqih Muamalah, Jakarta: Amzah, 2010.
Umam, Khotibul, SH, LLM, Perbankan Syariah; Dasar-dasar dan Dinamika Perkembangannya di Indonesia, Jakarta: PT. Raja Gravindo Persada, 2016.
Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 7 Tahun 1998 tentang Perbankan.
Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 21 Tahun 2008 tentang Perbankan Syariah.
Undang-Undang Nomor 21 Tahun 2011 tentang Otoritas Jasa Keuangan (OJK)
Usman, Rachmadi, Aspek Hukum Perbankan Syariah di Indonesia, Jakarta: Sinar Grafika, 2012.
Yusmad, Muammar Arafat, Aspek Perbankan Syariah dari Teori ke Praktik, Yogyakarta: Deepublish, 2018.
Al-Zuhaili, Wahbah, al-Fiqhh al-Islamy wa Adillatuhu, Damaskus: Dâr al-Fikri.
Rujukan Jurnal
Amali, Harif Rivai, Identifikasi Faktor Penentu Keputusan Konsumen Dalam Memilih Jasa Perbankan: Bank Syariah Vs Bank Konvensional, “Jurnal Center For Bankin Research Universitas Andalas”, 2006).
Chairul Hadi, A, Problematika Pembiayaan Mudharabah, dalam “Jurnal Al-Iqtishad , Volume III, No.2, 2011”.
Debby Pramana dan Rachma Indararini, Pembiayaan BPRS Syariah dalam Peningkatan Kesejahteraan UMKM: Berdasarkan Maqāshid Syariah. “Jurnal Ekonomi dan Bisnis Islam, Vol 3 No.1, 2017.
Muchtar, Masruri, Analisis Risiko Murabahah Di Perbankan Syariah, dalam “Jurnal:Homepage:www.jurnal.pknstan.ac.id/index.php/JIA”.
Muhammad Andika, Ach. Yasin, M. Syam’un Rosyadi, Implementasi Akad Murabahah dalam pembiayaan Produktif Pada KSPPS BMT NU Jombang, dalam “Jurnal JIES : Journal of Islamic Economics Studie Volume 1 Nomor 3, Oktober 2020”.
Qomarul Huda, Akhmad, Implementasi Akad Murabahah Di KJKS BMT Surya, dalam Jurnal.
Kusmiyati Siwi, Asmi Nur Risiko Akad dalam Pembiayaan Murabahah pada BMT di Yogyakarta, dalam Jurnal La Riba Ekonomi Islam.
Mufid, Fathul Strategi Penanganan Risiko Pembiayaan Murabahah pada BMT Se Kabupaten Demak, dalam Jurnal KJKS Prringgodani Demak.
Maulidiana, Lina Penerapan Prinsip-Prinsip Murabahah Dalam Perjanjian Islam Kajian Operasional Bank Syariah Dalam Modernisasi Hukum, dalam “Jurnal Sains Dan Informasi, Fakultas Hukum Universitas Sang Bumi Ruwa Jurai, No.7, 2011”.
Munawarah, Hifdhotul, Sadd al-Ẓari’ah Dan Aplikasinya Pada Permasalahan Fiqh Kontemporer, “Jurnal Ijtihad Vol. 12, No. 01, 2018”.
Rujukan Internet
Https://www.bankmadinasyariah.com/info-perusahaan/profil-perusahaan/, diakses tanggal 20 November 2022, Jam 21.35
http://bappeda.jogjaprov.go.id/dataku/data_dasar/cetak/314-jumlah-pemeluk-agama. Diakses tanggal 22 November 2022, Jam 22.21
Fatwa DSN MUI No. 04/DSN-MUI/IV/2000 tentang pembiayaan Murabahah, http:// www.mui.co.id, diakses tanggal 18 November 2022, Jam 15.43.
Fatwa DSN MUI No. 07/DSN-MUI/IV/2000 tentang pembiayaan Mudharabah, http:// www.mui.co.id, diakses tanggal 17 November 2022, Jam 22
Downloads
Published
How to Cite
Issue
Section
License
Copyright (c) 2025 JURNAL RISET RUMPUN ILMU PENDIDIKAN
This work is licensed under a Creative Commons Attribution-ShareAlike 4.0 International License.
_001.jpg)
